建行江蘇省分行：生產(chǎn)基地類客戶授信策略研究

我國已成為全球最大的工業(yè)制造國，許多集團企業(yè)為搶占發(fā)展先機和市場份額紛紛設立生產(chǎn)基地，由生產(chǎn)基地負責集團產(chǎn)業(yè)鏈中的某個或某幾個環(huán)節(jié)，關聯(lián)交易多。

建行江蘇省分行對生產(chǎn)基地類客戶做出初步界定，分析集團內關聯(lián)交易并可能衍生的主要風險，提出客戶與項目授信審批策略建議。

該行表示，生產(chǎn)基地類客戶特征有三點：第一，集團特征明顯。具體體現(xiàn)為關聯(lián)交易占比多、資金由集團統(tǒng)一管理、依托集團品牌、技術、管理優(yōu)勢。第二，區(qū)域聚集效應。具體體現(xiàn)為產(chǎn)業(yè)鏈聚集、地方政府對區(qū)域內產(chǎn)業(yè)重點布局、集團擴張聚集。第三，國家政策驅動。

該行進一步表示，生產(chǎn)基地類客戶主要風險點有兩點：第一，關聯(lián)交易風險。主要表現(xiàn)為虛假交易、粉飾報表、資金占用。第二，借款人風險。主要表現(xiàn)為過度融資風險、借款人非集團核心產(chǎn)業(yè)或環(huán)節(jié)風險、集團內擔保風險。

該行針對江蘇轄內生產(chǎn)基地類客戶情況進行調研，調研發(fā)現(xiàn)：一、生產(chǎn)基地類客戶主要集中在前五大行業(yè)。二、客戶需求以流動資金為主。三、客戶省內分布相對分散。

此外，該行提出了綜合融資審批策略建議和風險控制措施建議?？傮w策略為立足集團視角、優(yōu)選客戶項目，控制融資份額、防范集團風險。首先，在客戶選擇上，優(yōu)先支持集團背景實力雄厚、具有自主品牌且技術領先的行業(yè)內頭部企業(yè)；集團產(chǎn)業(yè)鏈完善、終端需求市場空間大的企業(yè)。選擇支持集團統(tǒng)一供應商及價格、集團內部消納產(chǎn)品需求的企業(yè)。審慎支持集團中產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)市場需求供大于求的企業(yè)；項目達產(chǎn)后近三年連續(xù)出現(xiàn)虧損的企業(yè)；關聯(lián)交易異常、存在大額其他應收賬款的企業(yè)。其次，在項目選擇上，優(yōu)先支持集團內部產(chǎn)能轉移、有當?shù)卣咧С值捻椖?；完善集團產(chǎn)業(yè)鏈且該產(chǎn)品市場前景較好的項目；區(qū)域內已形成產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)集群的上下游配套項目。選擇支持集團內同類產(chǎn)品擴能的項目。壓縮退出集團內終端產(chǎn)品為產(chǎn)能過剩的企業(yè)。再次，在融資額度控制上：一是，借款人融資額度控制；二是，集團融資總量控制；三是，集團融資份額控制；四是，集團融資份額控制。最后，在產(chǎn)品選擇上，區(qū)分固定資產(chǎn)貸款類、經(jīng)營周轉類、融資租賃類、并購類融資等不同產(chǎn)品。

該行表示，在風險控制措施上，一是，關注信貸資金流向。二是，關聯(lián)交易風險預警。三是，關注還款資金封閉管理。四是，關注企業(yè)所屬集團擴張情況。五是，關注企業(yè)或有負債控制。（吳文兵 趙純 王慧 王婷）